Reverse Factoring

Groupe ACFI est spécialisé dans la structuration, la mise en place et le déploiement de programmes de Reverse Factoring avec une approche sur mesure, complète et innovante.

Reverse Factoring ou Affacturage inversé

Le Reverse Factoring, ou affacturage inversé, est un programme de Supply Chain Finance initié par un Donneur d’ordres (Acheteur) et associant ses fournisseurs.

Auparavant réservé aux très grandes entreprises et encore peu répandu, le Reverse Factoring est d’actualité car il sécurise, finance et finalement réduit le crédit inter-entreprises.

Le Reverse Factoring permet à un Acheteur de faire payer rapidement par un établissement financier, les factures dues à ses fournisseurs dans le but de :

Sécuriser ses approvisionnements

Financer sa croissance

Donner de la visibilité et du financement à ses fournisseurs

Négocier ses conditions de remboursement avec l’établissement financier

Enjeux d’un programme de Reverse Factoring

gagnant/gagnant: 2 personnes se serrent la main

Un programme de Reverse Factoring s’inscrit dans une relation gagnant / gagnant pour le Donneur d’ordres et ses fournisseurs. Il renforce leur partenariat commercial, fluidifie leurs échanges administratifs et sécurise leurs transactions financières.

Le fonctionnement du Reverse Factoring est basé sur l’échange, en temps réel, d’informations dématérialisées sur les factures émises par les fournisseurs.

A partir de la plateforme électronique, le fournisseur obtient :

Une visibilité totale sur son encours de factures et leur statut

Le paiement anticipé de ses factures validées

Des gains de temps importants dans le traitement administratif des factures

Les clés du succès du Reverse Factoring

La mise en œuvre d’un programme de Reverse Factoring implique différents services de l’entreprise :

Chez le Donneur d’ordres

Achats, Logistique, Finance, Comptabilité, Informatique, Juridique

Chez le Fournisseur

Ventes, Finance, Juridique

Son fonctionnement engage :

Un ou plusieurs établissements financiers

Un ou plusieurs assureurs-crédit

Clé du succès: une équipe au travail, les rouages se mettent en place

Groupe ACFI structure des programmes de Reverse Factoring depuis plus de 10 ans et est en mesure d’accompagner le Donneur d’ordres à chacune des étapes :

  • Analyse du poste fournisseurs
  • Structuration du programme avec les services impliqués
  • Gestion de l’appel d’offres auprès des établissements financiers et des assureurs crédit
  • Mise en place de la plateforme électronique
  • Formation des équipes
  • Déploiement du programme par l’enrôlement des fournisseurs

A qui s’adresse le Reverse Factoring

Deux personnes se serrent la main

Notre expertise dans la mise en œuvre de programmes de Reverse Factoring nous permet de démocratiser cette offre et de la proposer aux donneurs d’ordres qui réalisent un chiffre d’affaires à partir de quelques dizaines de millions d’€.

Le Reverse Factoring répond particulièrement bien aux problématiques des donneurs d’ordres souhaitant être exemplaires dans les délais de paiement de leurs factures ou celles ayant structurellement, du fait de leur activité, un BFR important :

saisonnalite: vitrine d'un magasin

Forte saisonnalité

Textile, agro-alimentaire, articles de sports…

fabrication longue: vue d'une machine d'usine

Industries avec un cycle long de fabrication

Machines-outils, aéronautique, automobile…

batiment en construction

Circuit de facturation complexe ou conditions de règlements courtes

Bâtiment, transport…

stocks

Stocks importants

Grossistes et commerces de détail

export: vue de cargos avec la carte du monde

Entreprises exportatrices

Entreprises exportatrices subissant des délais de paiements allongés

Témoignages

ABN AMRO Commercial Finance propose des solutions de financements adossés sur les actifs de l’entreprise. ABN AMRO Asset Based Finance est implanté au Royaume-Uni, aux Pays-Bas, en Allemagne et en France.
ABN AMRO Commercial Finance est partenaire d’ACFI depuis sa création, en particulier pour la mise en place et la gestion des programmes de Reverse Factoring.

ABN AMRO s’est positionné sur l’offre de Reverse Factoring il y a environ un an, qu’est ce qui a motivé ce choix ?  En France ABN AMRO, indépendant de tout réseau bancaire, est un challenger sur le marché du financement de créances commerciales. A ce titre, nous avons à cœur de proposer des offres différenciantes et novatrices à nos clients et prospects. Reverse PME® correspond à cette volonté et stratégie sur le marché mature de l’affacturage. Il répond de façon plus précise au besoin des PME & ETI qui s’est fait sentir sur le financement et la sécurisation de leur poste fournisseurs.  Le Reverse Factoring est encore une offre de financement de niche en France, à quelles contraintes, tant internes qu’externes, avez-vous été confrontés dans la mise en place et le déploiement de cette offre ?  La principale contrainte a été la nécessité de créer un cadre juridique et opérationnel adapté. ACFI a joué un rôle clé non seulement dans la formation et l’accompagnement de nos collaborateurs mais également dans la mise en œuvre de cette nouvelle offre.  Désormais, en collaboration avec ACFI, nous sommes en train de travailler à l’amélioration de nos outils et processus afin de fluidifier encore davantage la gestion de ces programmes pour élargir notre champ d’intervention. Oui il y a eu des contraintes mais la fluidité de la communication et la transparence avec notre partenaire ont permis de franchir toutes les étapes avec succès.  Justement, avec le recul de cette première année, quelles sont les clés du succès sur ce positionnement ?  À mon sens, les principaux facteurs de succès sont la transparence et la réactivité de part et d’autre : transparence qui a permis à ABN AMRO d’apprendre du savoir-faire d’ACFI, et réciproquement qu’ACFI ait pu appréhender les contraintes d’ABN AMRO.Si on devait parler d’un évènement majeur dans le cadre de notre partenariat sur le Reverse Factoring, je retiendrais la mise en place d’un programme avec ACFI et un courtier externe. La diffusion de l’image d’ACFI comme partenaire structurant du Reverse Factoring, et non plus comme un concurrent courtier est un vrai succès. Cela devrait nous permettre d’intensifier encore notre activité sur cette offre, en permettant à d’autres cabinets de courtage de proposer du Reverse Factoring à leurs clients, tout en utilisant le savoir-faire et les outils d’ACFI, agissant comme prestataire. 

Comment envisagez-vous l’avenir de l’offre, chez ABN AMRO mais aussi sur le marché français ?

Le Reverse Factoring nous permet d’entrer en relation avec des entreprises qui ne sont pas concernées par l’affacturage. Une période de rebond telle qu’annoncée aujourd’hui, où de réelles problématiques de gestion de la politique fournisseurs sont soulevées, nous permet de mettre en lumière tout l’intérêt de l’offre de Reverse Factoring. 

Actuellement, le Reverse Factoring est encore une niche puisque nous commençons seulement à mettre en place des programmes pour les PME. Tous les factors ne souhaitent pas développer une telle offre, puisqu’elle requiert une mise en place et un développement de process qui ne sont pas forcément stratégiques pour les grands acteurs bancaires. Mais chez ABN AMRO, nous sommes convaincus du bien-fondé de l’offre et qu’il faille la démocratiser pour les PME. Je pense que, comme l’affacturage confidentiel qui à l’origine était réservé aux grandes entreprises et qui est aujourd’hui proposé aux PME, le Reverse Factoring se vulgarisera dans les années qui viennent. Cela ne va pas être simple car, contrairement à l’affacturage, cette offre s’inscrit dans une relation tripartite avec un enrôlement des fournisseurs à réaliser. Il ne faut pas cantonner ce type d’outil relativement technique et novateur qu’aux grandes entreprises mais au contraire le démocratiser en fluidifiant les process tout en maîtrisant nos aspects réglementaires: connaissance du bénéficiaire du financement, lutte anti- blanchiment… 

Notre expérience nous prouve que le Reverse Factoring est porteur de valeur pour nos clients qui en bénéficient. A nous de diffuser nos succès et de faire davantage adhérer les assureurs- crédit qui sont des maillons essentiels de ce type de financement. On va y arriver ! 

Merci Cédric pour votre retour d’expérience sur Reverse PME® et notre partenariat !

Fondé en 2010, EnergyGo est devenu un acteur incontournable de la rénovation énergétique globale des maisons individuelles, EnergyGo propose un savoir-faire allié à un professionnalisme unique, légitimé par des années d’expérience sur le terrain. 

Dans le cadre de notre volonté d’accompagner les achats responsables, nous avons participé au Webinaire « BFR et RSE : Quelle Stratégie pour les PME et ETI ? » organisé par le CNA (Conseil National des Achats) avec le témoignage de notre client EnergyGo.

Krystel Brassac, Directrice Financière de la société EnergyGo, expert de la rénovation énergétique globale, revient sur son expérience : 

« À l’issu du confinement, plusieurs changements majeurs ont impacté notre marché dont :  

  • Des changements réglementaires importants : l’accès à des travaux à faible reste à charge pour une nouvelle catégorie de ménages
  • Une prise de conscience sur la qualité des logements 

Nous sommes sur un marché en forte croissance et en parallèle notre modèle économique s’est modifié. Historiquement, nous étions payés en direct par les particuliers, sans délai de paiement et le poseur était payé à 30 jours. Avec les dispositifs étatiques, nous percevons les subventions en moyenne avec 3 à 6 mois de délai ; cela a engendré une forte hausse de notre BFR. 

Nos fournisseurs sont des artisans, des poseurs, qui ont connu la même croissance d’activité que la nôtre. Afin de sécuriser notre développement, il était important pour nous de les fidéliser et de les accompagner dans le financement de cette croissance.  

Nous avons pris la décision de nous structurer afin de pouvoir payer rapidement nos fournisseurs et pouvoir supporter le délai de paiement des subventions. 

Nous avons procédé à une levée de fonds pour accompagner notre croissance, mais pour les décalages de règlement, nous ne souhaitions pas d’emprunt classique. Notre partenaire, La Banque Postale Leasing & Factoring, nous a présenté Reverse PME® et ACFI Associés afin de répondre à cette nouvelle problématique de financement du BFR. 

Nous avons trouvé grâce au Reverse Factoring un argument de différenciation important pour nos artisans. 

Nous avons démarré le programme avec deux fournisseurs afin de valider la solution, les coûts et le fonctionnement. Après 3 mois d’utilisation, nous sommes entièrement satisfaits par la souplesse et la simplicité d’utilisation. 

Nous venons d’augmenter notre ligne afin de garder une enveloppe disponible pour nos négociations avec les nouveaux poseurs ou sécuriser les poseurs fidèles qui peuvent avoir besoin de notre accompagnement. Les fournisseurs sont payés sous une semaine maximum, avec un escompte qui s’applique sur chaque facture, nous avons donc trouvé un système équitable pour toutes les parties prenantes. Nous pouvons maintenant maitriser nos décaissements, grâce à un outil simple, adapté et sécurisé. C’est une offre agile pour une PME en croissance ! »

Enseigne du Groupe Martin Belaysoud, Téréva est spécialisée dans la fourniture et le conseil en équipements de climatisation, ventilation, thermique, plomberie, sanitaire, électricité, pièces détachées, outillage et équipements de protection individuelle.

TEREVA, distributeur en Electricité, Sanitaire et Chauffage, et MABEO, distributeur en équipement de protection et fournitures industrielles, deux enseignes du Groupe Martin Belaysoud, ont mis en place fin 2016 avec ACFI Associés un programme de Reverse Factoring pour leurs fournisseurs stratégiques. 

Bernard Buthod
Directeur Général Finances Groupe

« Le Groupe Martin Belaysoud Expansion évolue dans la distribution BtoB à travers ses 2 enseignes majeures que sont Tereva et Mabéo, et dans un contexte de fort développement, notamment par croissance externe. Dans ce cadre, l’optimisation de nos flux amont est un enjeu très important. Pour cela, nous investissons fortement sur notre supply-chain pour fluidifier les flux physiques avec nos fournisseurs, et nous recherchons toutes les solutions nous permettant de traiter le plus efficacement possible les flux financiers et administratifs correspondants. C’est pourquoi, nous avons mené une réflexion avec ACFI Associés qui a su nous persuader de l’intérêt du Reverse Factoring et nous accompagner dans sa mise en place, sur Tereva pour commencer puis sur Mabéo. Il en ressort :
– une plus grande automatisation du traitement des flux et donc des gains de productivité
– une relation privilégiée avec nos fournisseurs premium
– un mode de financement flexible, avec la possibilité de choisir l’échéance de paiement au factor »

Gaëlle Perret
Responsable Trésorerie Groupe

« En ce qui concerne la gestion de trésorerie, l’impact d’un tel projet est triple :
– Une meilleure visibilité sur le prévisionnel de trésorerie dans la mesure où le règlement au partenaire financier intervient à une date et pour un montant connus d’avance.
– Un changement dans la procédure d’établissement des prévisions de trésorerie, surtout lorsque celle-ci est rôdée et maîtrisée. Ce point est, et reste difficile à appréhender, dans le cadre d’une montée en puissance progressive du programme liée à l’enrôlement des fournisseurs.
– Il permet de travailler en relation étroite avec des services avec lesquels le service trésorerie n’a pas forcément l’habitude de collaborer. Il s’agit notamment du service règlement fournisseurs et de la DMA (Direction Marketing Achat). C’est donc un projet transverse et enrichissant à piloter.
Ce projet structurant est chronophage en temps, à tous ses points d’étape (préparation, formation, démarrage/recettage, développement). Ce point ne doit pas être négligé lors de la décision.
Dans cette gestion de projet, les points les plus critiques sont :
– la partie juridique/contractuelle, avec le financier.
– la partie informatique avec la définition de nos besoins, l’étude du process actuel et de son adaptation, les contraintes et attentes des différents intervenants (financier, éditeur logiciel), et la coordination entre tous ces intervenants.
– la partie règlements fournisseurs qui doit revoir ses procédures et intégrer ce nouveau mode de règlement.
Il a donc été fondamental de se faire accompagner par ACFI Associés qui, après nous avoir persuadés de l’intérêt du Reverse Factoring, a su déployer l’énergie nécessaire pour gérer l’appel d’offre, structurer le programme afin de l’adapter au mieux à nos process, coordonner les différents intervenants externes et rester à l’écoute des difficultés rencontrées afin de trouver ensemble les solutions les plus adaptées. »

Dominique Curt
Responsable Administratif Groupe

« Avec une forte volonté de moderniser nos « outils », la mise en place du Reverse Factoring a permis de déployer plus rapidement les flux EDI avec nos principaux fournisseurs (commandes, AR commandes et factures), gage de rapidité et de fiabilité du traitement de l’information.
L’organisation de notre service comptabilité fournisseurs a dû évoluer afin d’effectuer un traitement prioritaire de leurs factures et des éventuels litiges.
Nous n’avons pas rencontré de difficulté particulière si ce n’est dans certains cas, la nécessité d’interroger les plateformes logistiques sur la bonne réception des produits, les factures étant parfois émises à l’expédition de la marchandise.
La mise en place du portail permet à ces fournisseurs d’accéder au jour le jour à la situation de leurs factures (factures validées, en litiges, en cours de paiement). Il leur donne ainsi une totale visibilité sur leur compte au sein de notre comptabilité, d’où un moindre niveau de relance.
Nos fournisseurs peuvent également intégrer directement dans leur ERP les informations de règlement, fiabilisant ainsi les lettrages avec un traitement très productif.
L’accompagnement d’ACFI Associés a permis de bien déployer la plateforme nécessaire à cette nouvelle organisation et de très rapidement enrôler des fournisseurs. »

Sylvain Bernard
Directeur Marketing et Achats TEREVA

« Le référencement de nos fournisseurs a toujours été très sélectif et rigoureux, avec pour objectif la signature d’accords commerciaux « fair » et pérennes.
Dans cette période de croissance de notre groupe, le Reverse Factoring vient renforcer la relation de partenariat avec nos fournisseurs stratégiques.
Nos acheteurs ont eu la mission de sélectionner les fournisseurs, de leur présenter le programme et de négocier le taux d’escompte accordé pour l’ensemble des services mis en place.
ACFI Associés nous a accompagné dans les négociations et nous a aidé à sortir du scope Finance avec la mise en avant :
–     du traitement prioritaire des factures et des litiges,
–     de la fluidité des échanges,
–     de la restitution d’information via la plateforme,
–     des délais de paiement plus rapides »

Les principales activités du groupe Steva sont le découpage et l’emboutissage de pièces en acier, pour des productions en moyennes et grandes séries.
Le chiffre d’affaires se répartit dans différents secteurs : Automobile, Agricole, Électricité, Équipement industriel, Trucks et Aéronautique.

Retour d’expérience de Mr Lassabliere, utilisateur d’affacturage et de Reverse PME®.

« STEVA bénéficie d’un contrat d’affacturage et d’un contrat de Reverse factoring. On se rend compte, notamment dans la période actuelle (ndlr sortie du 1er confinement suite à la pandémie du COVID) de tous les avantages de ses systèmes. Le premier avantage que je vais mettre en avant est la souplesse, notamment avec le Reverse Factoring.  Nous sommes maitres de l’évolution de l’assurance de notre panel fournisseur. C’est un système évolutif qui peut, en fonction de l’évolution de votre panel fournisseur, vous permettre des ajustements/d’orienter plus ou moins de garantie vers un fournisseur. Nous avons une vraie maitrise de l’assurance du panel fournisseur. En termes d’image, pendant la période actuelle, nous sommes le client qui paie à 10 jours, et ce client qui paie à 10 jours a forcément une « préférence » par rapport à d’autres qui paie à 60 jours et qui paie parfois de manière incertaine. On a aussi des concurrents qui ont perdu tout ou partie de leur couverture d’assurance-crédit et qui se retrouvent donc maintenant a envisager des paiements en pro format auprès de certains de leurs fournisseurs. Nous, nous sommes à l’abri de ça avec le Reverse Factoring, sur les principaux fournisseurs, les fournisseurs stratégiques que sont pour nous les aseris. Nous sommes un groupe industriel de 250 personnes, environ 50M de CA et un volume d’achat de 20M€, donc on a des fournisseurs très stratégiques pour nous et le Reverse Factoring nous permet :

  • de les rassurer, 
  • de pouvoir orienter dans une période qui bouge vite l’assurance de notre panel 
  • surtout l’utilisation des 2 systèmes a un effet démultiplicateur sur le financement du BFR. L’affacturage avec des postes clients qui sont payés à 5 jours et le Reverse Factoring avec des fournisseurs qui sont payés à 60 jours. Nous sommes en phase de redémarrage  depuis un mois, et on voit vraiment en terme de cash le double levier que l’affacturage et le reverse factoring combiné procure. »

Contact

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AIX EN PROVENCE
40 Cours Mirabeau 13100 Aix-en-Provence